Hay una serie de servicios que una empresa puede necesitar para mantener registros adecuados: contabilidad, nómina, informes de impuestos sobre las ventas, declaraciones de impuestos mensuales y trimestrales, declaraciones de impuestos, asesoramiento fiscal, generación de estados financieros, auditoría de estados financieros y asesoramiento de gestión financiera. Algunos pueden ser manejados por un tenedor de libros; otros necesitan las habilidades de un contador. Se deben tomar decisiones sobre el servicio necesario, el presupuesto y cuánto tratar de manejar dentro de la empresa.

 

Tenedor de libros vs Contador vs CPA

 

Los tenedores de libros tienden a hacer las tareas de mantenimiento de registros más simples y de menor nivel. Los contadores, por otro lado, tienen un mayor nivel de habilidad y conocimiento, y pueden realizar tareas de mayor nivel, aunque generalmente también ofrecen servicios de contabilidad. Tenga en cuenta que cualquiera puede llamarse a sí mismo contador. Por otro lado, un CPA es un contador que ha sido certificado, a través de pruebas y educación, para usar el título "CPA". “Debido a los estrictos requisitos para la experiencia educativa y las pruebas, la mayoría de los contadores públicos certificados realmente están a la altura del mayor nivel de respeto que disfrutan en comparación con otros profesionales, como nos dice la investigación. Su gran capacidad para analizar datos, registrarlos, interpretarlos y compararlos, los convierte en un aliado fundamental en muchas, si no en la mayoría, de las decisiones personales y comerciales más importantes. Tienden a ser más objetivos e independientes, como resultado de su formación como auditor”, Frank Sisco, CPAdirectory.com.

 

Pasos para tomar una decisión

 

Los siguientes comentarios fueron extraídos de the CPAdirectory.com website y fueron escritos por Frank Sisco, CPA, FPS. Las sugerencias que hace deberían ser útiles sin importar si elige un tenedor de libros, contador o CPA, o una combinación de los tres. Aquí hay algunos pasos que deberían ser útiles para hacer su(s) elección(es):

1. Determine sus necesidades y deseos, inmediatos y limitados, ya largo plazo y más amplios, y haga una evaluación de sus propias circunstancias, peculiaridades y preferencias particulares.

2. Reúna a varios candidatos, utilizando varios métodos, tales como:

   • Referencias: hable con socios comerciales, amigos, colegas en actividades comunitarias y otros profesionales, como su abogado o agente de seguros.

   • Directorios como CPAdirectory.com

   • Búsquedas entre fuentes de información como publicaciones de la industria, artículos, buscadores de Internet, etc.

3. Haga coincidir lo que necesita y desea del n. ° 1 con los candidatos del n. ° 2 para obtener una lista corta inicial de candidatos para entrevistar.

4. Realice entrevistas para obtener orientación en cuanto a preguntas particulares y atributos a considerar.

5. Reduzca la lista en función de consideraciones subjetivas como la química, la actitud, las impresiones, etc., y regrese al paso 1 si no está completamente satisfecho.

 

Elegir el CPA correcto

 

Trate la decisión de elegir el CPA correcto como si eligiera a un buen amigo, socio comercial o un compañero de confianza. Sea minucioso, entreviste a varios candidatos, explore un terreno común para los valores, la integridad y las filosofías sobre la vida, verifique las habilidades de escucha del CPA, así como la perspicacia para analizar e interpretar datos, y también confíe en sus instintos para reconocer rasgos de carácter sólidos.

 

Pautas

 

Elegir un CPA para preparar una declaración de impuestos relativamente sencilla es muy diferente de elegir uno para ayudarlo a planificar su futuro financiero o seleccionar un CPA para ayudarlo a transformar su negocio en una potencia de comercio electrónico. Y elegir un CPA individual, o una pequeña firma de CPA, está muy lejos de seleccionar una firma de CPA mundial de cientos de socios y decenas de especialidades. Pero se aplican ciertos factores comunes sobre el CPA particular con el que tendrá contacto.

​

1. Evaluar al CPA como persona y asesor. Hágale al CPA y a otras personas que lo conozcan preguntas que lo ayuden a determinar qué tan bien el CPA está a la altura de estos "12 debe". Su CPA debe:

• Sobresalir en el servicio a las personas. Ella/Ella debería disfrutar de su trabajo y sentir un verdadero placer al ayudar a personas como usted. Explícale tus preferencias y lo que te molesta, y observa su reacción. Pregúntale cuáles son sus preferencias y qué le molesta. Será contador.

• Sea más honesto que usted, con un mayor nivel de integridad.. Necesitas a alguien que te impida cruzar la línea.

• Tenga una ubicación de oficina dentro de un viaje rápido en automóvil para que pueda reunirse personalmente cuando sea necesario, incluso temprano en la mañana, en la noche y los fines de semana. La conveniencia de los correos electrónicos y los teléfonos es excelente, pero estar a solas con un asesor en persona, mirar cara a cara es imprescindible si desea que alguien realmente lo conozca, comprenda sus objetivos, y pensar en ti durante su día. Y la disponibilidad fuera del horario de atención es una ventaja.

• Tener mucha experiencia en las áreas que necesita, pero también un buen generalista. Si necesita ayuda con estrategias sofisticadas de planificación financiera personal, no contrate a un CPA que dedica el 90 % de su tiempo a preparar estados financieros para pequeñas empresas y viceversa. Verifique no solo sus credenciales y referencias, sino evalúelo discutiendo ejemplos de situaciones como la suya. Evite ser un CPA de capacitación en el trabajo.

• Ser un buen comunicador, tanto escuchando como hablando.. También es importante que su CPA sepa que puede decirle cuándo cometió un error y de inmediato. Y no importa cuán vergonzoso sea, debe poder informarle sobre las circunstancias que surjan y que puedan afectar su salud financiera o la de los miembros de su familia inmediata que puedan necesitar ayuda.

• llevarse bien con todo tipo de personas. No solo necesita llevarse bien con usted, sino también con su cónyuge y sus otros asesores, y quizás con sus hijos, padres y otras personas que se incluyen en asuntos de planificación familiar. Ella o él debería ser, en la medida de lo posible, un ciudadano del mundo en esta era de mentalidad diversa.

• Demostrar estar en sintonía con los asuntos del corazón y el alma, así como con la mente.. Lo que más importa en la vida al final son las relaciones que hemos tenido y cómo hemos compartido nuestro amor con los demás. Si el CPA potencial no parece preocuparse por su propia familia, amigos y clientes en la medida en que usted se preocupa por las personas en su vida, considere a otra persona.

• Hacer lo que ella/él dice que hará.

• Cobrar de manera justa por los servicios. Sea flexible en la facturación y esté dispuesto a trabajar sobre una "base de valor", cobrándole por el valor que entrega en comparación con el tiempo que dedica.

• Tener una gran red de asociados a los que pueda utilizar como recurso para complementar su propio conocimiento..

• Disfruta aprendiendo y siendo creativo, siempre en busca de formas innovadoras para ayudarte..

• Llevar a cabo sus propios negocios y asuntos personales de una manera razonablemente eficiente y sensata.. Haga preguntas sobre el enfoque de la CPA para obtener y atender a los clientes, el papel del personal, el uso de tecnología, incluidas computadoras, equipos de comunicación e Internet, formas de mantenerse actualizado, métodos de investigación, administración de archivos y registros, etc

​

2. Si cree que el posible CPA sobresale en los doce "deberes" anteriores, el siguiente paso es profundizar en más detalles sobre cómo hacer el trabajo. Aquí hay 13 preguntas que puede hacer al entrevistar a un posible CPA:

• ¿Has ayudado a un cliente en una situación similar? Ahorra tiempo trabajar con un CPA que ya se ha enfrentado a situaciones similares. Indague para descubrir exactamente cómo él/ella ha enfrentado problemas similares a los suyos.

• ¿Mi empresa y/o yo seremos atendidos por usted, un socio o por contadores junior? Muchas firmas de CPA capacitan a nuevos asociados a expensas del cliente. Asegúrese de obtener lo que paga.

• ¿Cuál es la naturaleza, el alcance y el momento de su trabajo, y cuánto me costará? A menudo, el plan de trabajo de un CPA puede ser más extenso y costoso de lo que podría esperar. Pídale al contador que sea específico sobre lo que hará y obtenga una carta detallada por escrito y una estimación de costos.

• ¿Cómo se calculan sus honorarios? ¿Me cobrarán por cada conversación telefónica?Para evitar fricciones más adelante, es esencial discutir la estructura de tarifas de la CPA. Si el CPA utiliza un sistema basado en el tiempo, discuta la tarifa por hora del contador y el personal, el reembolso de los gastos generales (¿cuál es el costo de un fax?) y si no se factura cierto tiempo. Discutir alternativas como la facturación de valor que podría basar las tarifas en un porcentaje de cierto valor realizado al crear y ayudar a implementar estrategias (por ejemplo, reducciones de costos de operaciones de reestructuración; el valor actual de los impuestos sobre el patrimonio ahorrados).

• ¿Me puede dar dos o tres ideas rápidas sobre cómo podría ahorrarle dinero a nuestra empresa oa mí personalmente? Un buen CPA debe tener una gran visión para los negocios y ser creativo. Una pregunta como esta puede mostrar si el CPA puede recurrir a sus muchas habilidades para ayudar realmente a su negocio a aumentar las ganancias, mejorar la productividad, recortar costos, mejorar el rendimiento y reducir los impuestos, o en un contexto de planificación personal para lograr objetivos financieros. en parte a través de mayores retornos de inversión, impuestos más bajos, costos reducidos y presupuesto y planificación coordinados y simplificados.

• ¿Puede contarme un poco sobre su práctica y sus éxitos y fracasos? Las preguntas abiertas pueden obtener una gran cantidad de información. Deje que el CPA hable. También aprenderá mucho sobre las prioridades de la CPA, los niveles de tolerancia al riesgo y varias características de personalidad, todo lo cual puede ser útil para medir la compatibilidad.

• ¿Qué puedo hacer para ayudarlo con su trabajo y mantener sus honorarios al mínimo? Se puede ahorrar una gran parte del tiempo de su contador preparando la información de antemano. Averigüe si su CPA está dispuesto a trabajar con usted para descargar este trabajo a su empresa.

• ¿Cómo me comunicará los resultados de su trabajo? Los resultados de una auditoría generalmente toman la forma de un informe de auditoría, y la preparación de declaraciones de impuestos produce declaraciones de impuestos. Pero su trabajo también puede conducir (y debería conducir) a muchas sugerencias de la CPA sobre cómo reducir los impuestos, aumentar los ingresos, reestructurar las inversiones, crear negocios y mejorar la información. Algunos CPA se sienten más cómodos con las discusiones interactivas y otros prefieren sentirse cómodos con las discusiones interactivas y otros prefieren los informes de acción por escrito. Además, especialistas como los especialistas en finanzas personales deberían poder proporcionarle memorandos e informes de planificación financiera para organizar las muchas ideas sobre cómo mejorar su salud financiera. Pida ver ejemplos.

• ¿Percibe algún conflicto de intereses? CPAs trabajan para docenas de empresas y decenas y, a veces, cientos de personas. Debe averiguar si alguno de sus competidores directos está representado por la empresa. Si es así, pregunte cómo se maneja este conflicto.

• ¿Cuánto tiempo ha sido Contador Público Certificado y qué otras licencias tiene? Debe consultar con la organización estatal de CPA para averiguar si se han introducido medidas disciplinarias. Algunos contadores también tienen credenciales como planificadores financieros (PFS), valores, representantes, expertos en valoración de empresas, incluso abogados.

• ¿Qué tan bien ha integrado las computadoras e Internet en su práctica y le ha permitido hacer más por los clientes a menor costo? La integración de los archivos de su computadora con los archivos de su CPA puede ahorrar tiempo y dinero y aumentar la precisión. Hacerlo a través de Internet lo hace aún más simple. Descubra cómo su CPA utiliza Internet. ¿Tiene su propio sitio web? Si es así, revíselo y haga preguntas sobre los recursos disponibles en él. Descubra cómo puede interactuar con ella y sus sistemas informáticos para hacer que el trabajo fluya de manera más eficiente y permitirles a ambos mantenerse en mejor contacto.

• ¿Necesitará revisar nuestro sistema actual? Sus sistemas internos de contabilidad y contabilidad de costos son costosos de modificar. Averigüe por adelantado si puede integrarse con los sistemas de la empresa.

• ¿Es usted conservador o agresivo en la interpretación de las leyes y reglamentos fiscales y las normas contables y de auditoría?  Ahórrese la molestia y asegúrese de que su contador se acerque a sus libros de la misma manera que usted lo haría.

​

3. Lleve al CPA a una cena de dos horas y hable sobre sus vidas, sus aspectos personales, no los aspectos comerciales, y luego vea si la persona que está al otro lado de la mesa es la que elegiría. Si es así, levanta una copa para brindar por una nueva relación importante.